Лизинг · споры и сальдо

Сальдо встречных обязательств в лизинге

Главное заблуждение лизингополучателя: «машину забрали — значит я всё потерял». На самом деле после изъятия предмета лизинга закон требует посчитать сальдо, и очень часто именно лизингодатель остаётся должен — потому что стоимость изъятого имущества превышает остаток долга.

Все споры по лизингу

01 · Как по закону

Соотнесение предоставлений по Пленуму ВАС № 17

При расторжении договора выкупного лизинга и изъятии предмета лизинга взаимные предоставления сторон, совершённые до расторжения, подлежат соотнесению — определяется сальдо встречных обязательств (разделы 3.1–3.6 Постановления Пленума ВАС РФ от 14.03.2014 № 17).

Упрощённо: с одной стороны учитывается всё, что получил лизингодатель (уплаченные платежи за вычетом аванса, стоимость возвращённого предмета лизинга), с другой — предоставленное им финансирование, плата за финансирование и убытки. Если внесённые платежи и стоимость возвращённого имущества превышают сумму финансирования, платы за него и убытков лизингодателя, разница подлежит возврату лизингополучателю. Ключевая особенность: плата за финансирование начисляется на всю сумму финансирования, а не на остаток, как в кредите.

Пленум ВАС № 17 от 14.03.2014ст. 665, 624 ГК РФФЗ № 164-ФЗ о лизингест. 1102 ГК РФ

Практический вывод: изъятие предмета лизинга — не конец, а повод посчитать сальдо. Если рыночная стоимость изъятого имущества высока, лизингодатель обязан вернуть разницу. Эти деньги часто просто не забирают, потому что не считают.

02 · Что делать

Как посчитать и взыскать сальдо

Соберите данные: график платежей, суммы уплаченного, размер аванса, сумму финансирования.
Определите стоимость возвращённого предмета — по цене реализации или рыночной оценке (отчёт оценщика).
Рассчитайте плату за финансирование по правилам Пленума № 17 — на всю сумму финансирования.
Учтите обоснованные убытки лизингодателя (просрочка, расходы на изъятие и реализацию).
Выведите сальдо: в чью пользу разница.
При сальдо в вашу пользу — предъявите требование о возврате как неосновательного обогащения.
Оспаривайте заниженную цену реализации предмета лизинга — это главный приём занижения сальдо.

03 · Нюансы и на что смотрит суд

Что важно учесть

Заниженная цена продажи изъятого имущества — основной способ лизингодателя обнулить сальдо; её оспаривают через оценку.
Плата за финансирование считается на всю сумму, а не на остаток — это отличает лизинг от кредита.
Аванс учитывается в расчёте и не является платой за пользование сам по себе.
Оценка предмета лизинга — центр спора: к экспертизе готовятся заранее.

04 · Частые вопросы

Коротко о главном

Что такое сальдо встречных обязательств в лизинге?

Это результат соотнесения взаимных предоставлений сторон после расторжения договора выкупного лизинга и изъятия предмета (Пленум ВАС № 17). Если платежи и стоимость возвращённого имущества превышают финансирование, плату за него и убытки лизингодателя, разница возвращается лизингополучателю.

Может ли лизингодатель остаться должен лизингополучателю?

Да. Если рыночная стоимость изъятого предмета лизинга и внесённые платежи превышают сумму финансирования, плату за него и обоснованные убытки, сальдо складывается в пользу лизингополучателя, и разница подлежит возврату.

Как лизингодатель занижает сальдо?

Чаще всего через заниженную цену реализации изъятого имущества. Это оспаривается путём назначения оценки рыночной стоимости предмета лизинга на дату изъятия.

Посчитаю сальдо и верну переплату

У вас изъяли предмет лизинга? Пришлите договор и график платежей — рассчитаю сальдо по Пленуму № 17, оспорю заниженную цену реализации и взыщу разницу, если она в вашу пользу.